Budgetten | Tussentijdse rapportage

Programma 5 Jeugd en onderwijs

Blijven we binnen budget?

Bedragen x €1.000

4.2 Onderwijshuisvesting

15.405

14.657

748

Pitch

Voor het jaar 2023 verwachten we een onderbesteding op onderwijshuisvesting t.o.v. de begroting. Dit is het gevolg van het besluit om het Integraal HuisvestingsPlan (IHP) on hold te zetten, waardoor er nauwelijks nieuwe investeringen worden gedaan. Er is een vijftal projecten die wel doorgaan, te weten: UGO, UDO, Sjofar, Eloy en JFSG Uddel. Aan de andere kant zien we onvoorziene kosten voor de aanleg van schoolpleinen en de aansluiting op het openbare gebied in De Maten.
Uiteindelijk verrekenen wij deze voor- of nadelen conform bestaand beleid met de reserve onderwijshuisvesting, waardoor het resultaat budgetneutraal is in de jaarrekening. Het saldo in de reserve onderwijshuisvesting is nodig om de kosten van nieuwbouw en verbouwingen zo veel mogelijk te kunnen dekken in de komende jaren. Tot op moment van het nieuwe IHP is afgesproken dat de overschrijding van het plafond van de reserve niet vrijvalt.

	Lasten		Baten		(bedragen x 1.000)
Omschrijving	Bedrag	V/N	Bedrag	V/N	I/S	Saldo	V/N
Eerste inrichting scholen Voordeel doordat er vrijwel geen scholen zijn die groeien en er dit jaar geen nieuwe huisvesting is opgeleverd. Dit geldt ook voor verhuiskosten / tijdelijke huisvesting.	€ 300	V			I	€ 300	V
Verhuiskosten / tijdelijke huisvesting	€ 250	V			I	€ 250	V
Schade en incidentele kosten schoolgebouwen Dit jaar zien we tot op heden weinig schade. Echter verwachten we dat de kosten in 2024 toenemen vanwege de noodzaak tot het herstellen van constructiefouten bij in het verleden opgeleverde projecten. Dit hangt samen met het jaarlijks programma Onderwijshuisvesting 2024.	€ 200	V			I	€ 200	V
OHV basisonderwijs In 2023 verwachten we een voordeel aan huurbaten voor BSO en COA.			€ 150	V	I	€ 150	V
Schoolpleinen Onvoorziene kosten voor de aanleg van schoolpleinen en de aansluiting op het openbare gebied in De Maten die niet waren opgenomen in de begroting.	€ -152	N			I	€ -152	N
Totaal	€ 598	V	€ 150	V	I	€ 748	V

Detail

Eerste inrichting en tijdelijke huisvesting

Voor het jaar 2023 verwachten we een positief resultaat op het budget voor tijdelijke huisvesting en eerste inrichting voor onderwijshuisvesting, omdat er vrijwel geen scholen zijn die groeien en er dit jaar geen nieuwe huisvesting is opgeleverd.

Schade en incidentele kosten schoolgebouwen

Dit jaar zien we weinig schade. Echter verwachten we dat de kosten in 2024 toenemen vanwege de noodzaak tot het herstellen van constructiefouten bij in het verleden opgeleverde projecten. Dit hangt samen met het jaarlijks programma Onderwijshuisvesting 2024.

OHV Basisonderwijs
In 2023 verwachten we een voordeel aan huurbaten voor BSO en COA.

Schoolpleinen

Er is sprake van een onvoorziene kostenpost van €150.000 voor de aanleg van schoolpleinen en de aansluiting op het openbare gebied in De Maten. Deze kosten waren niet meegenomen in de begroting.
Bovendien hebben we op dit moment nog onvoldoende inzicht in de totale kapitaallasten voor 2023.

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

6.364

6.123

241

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

5.942

5.922

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

9.659

9.355

304

Pitch

6.2 Wijkteams/Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
Voordeel op het taakveld 6.2 komt voort uit het voordeel op het budget Centrum voor Jeugd en Gezin. Hierbij gaat het om een verwachte onderbesteding op de loonkosten vanwege het (nog) niet kunnen invullen van alle openstaande vacatures. Daarnaast hoeft naar verwachting de post onvoorzien in de algemene kosten niet te worden ingezet. Mogelijkheid bestaat dat een deel van de vacatures in de 2e helft van 2023 nog wordt ingevuld. Daardoor schatten we de onderbesteding nu in op een bandbreedte van 0,2 tot 0,5 miljoen. Voor de Turap ramen we € 300.000 als concrete voordeel.

	Lasten		Baten		(bedragen x 1.000)
Omschrijving	Bedrag	V/N	Bedrag	V/N	I/S	Saldo	V/N
Centrum voor Jeugd en Gezin	€ 304	V	€ -		I	€ 304	V
Totaal	€ 304	V	€ -		I	€ 304	V

Detail

06200002 Centrum voor Jeugd en Gezin
Het voordeel op het budget CJG bestaat uit een verwachte onderbesteding op de loonkosten vanwege het (nog) niet kunnen invullen van alle openstaande vacatures. Daarnaast hoeft naar verwachting de post onvoorzien in de algemene kosten niet te worden ingezet. Mogelijkheid bestaat dat een deel van de vacatures in de 2e helft van 2023 nog wordt ingevuld. Daardoor schatten we de onderbesteding nu in op een bandbreedte van 0,2 tot 0,5 miljoen. Voor de Turap ramen we €300.000 als concrete voordeel.

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

55.025

59.187

-4.162

Pitch

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
We verwachten in 2023 een saldo op het budget Jeugdzorg dat ligt in een bandbreedte van € 0,5 miljoen positief en € 3 miljoen negatief. De hogere volumestijging die we in 2022 zagen (en raamden), zet zich in het eerste halfjaar van 2023 op een aantal producten door. Hiermee hielden we in het budget geen rekening meer. Op dit moment is nog onduidelijk of dit een tijdelijk effect is of ook langer in 2023 zichtbaar gaat zijn. Deze hogere kosten zijn voornamelijk zichtbaar binnen de productgroepen begeleiding en behandeling. Daarnaast zijn de tarieven Jeugdzorg 2023 eind 2022 aanvullend verhoogd met gemiddeld 2,5% vanwege de hogere inflatie. We kondigden bij deze tariefsverhoging aan eerst te kijken of dekking binnen bestaand budget opgevangen kon worden. Opvang binnen budget blijkt niet mogelijk. Deze onzekerheid is zichtbaar in de bandbreedte die we aanhouden. Indien de volumestijging inderdaad afvlakt, kan een klein batig saldo ontstaan doordat de effecten van het woonplaatsbeginsel (zoals ook gemeld in de jaarrekening 2022) meevallen. Onze verwachting is echter dat de groei aanhoudt en er een tekort ontstaat. Dit is ook in deze Turap geraamd.
De bandbreedte is het saldo van de taakvelden 6.72 en 6.82.

	Lasten		Baten		(bedragen x 1.000)
Omschrijving	Bedrag	V/N	Bedrag	V/N	I/S	Saldo	V/N
Maatwerk geïndiceerde jeugdhulp	€ 4.162	N				€ 4.162
Totaal	€ 4.162		€ -			€ 4.162

Detail

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

5.959

4.357

1.602

Pitch

Zie voor de toelichting taakveld 6.72.

	Lasten		Baten		(bedragen x 1.000)
Omschrijving	Bedrag	V/N	Bedrag	V/N	I/S	Saldo	V/N
Geïndiceerde jeugdhulp	€ 1.602	V				€ 1.602
Totaal	€ 1.602		€ -			€ 1.602

Detail

6.82 Geëscaleerde zorg 18-
Zie voor een toelichting taakveld 6.72.

7.1 Volksgezondheid

5.575

0.10 Mutaties reserves

557

1.305

-748

Pitch

We verwachten dat we een extra bedrag van € 750.000 kunnen toevoegen aan de reserve Onderwijshuisvesting. Dit kan gebruik worden om gewenste investeringen vanuit het geactualiseerde IHP te dekken. Besluitvorming daarover zal bij het nieuwe IHP plaatsvinden.

	Lasten		Baten		(bedragen x 1.000)
Omschrijving	Bedrag	V/N	Bedrag	V/N	I/S	Saldo	V/N
Reserve Onderwijshuisvesting Verwacht voordeel in exploitatie.	€ 748	V				€ 748	V
Totaal	€ 748	V	€ -			€ 748	V

Detail

Als gevolg van het verwachte voordeel van €750.000 in 2023, is het ons streven om ongeveer €2 miljoen aan de reserve toe te voegen, waarvan 1,3 miljoen begroot is. Deze extra middelen in de reserve kunnen gebruikt worden om de financiering van het geactualiseerde Integraal HuisvestingsPlan (IHP) mogelijk te maken.

Saldo

104.486

106.481

-1.995